استراتيجيات إدارة السيولة في المصارف التجارية

Abstract

بما أن السيولة هي إحدى أهم سمات النظام المصرفي بشكل عام, والمصارف التجارية بشكل خاص, وهي من بين السمات الثلاثة الرئيسية السيولة والربحية والأمان ) رغم وجود تعارض شديد بينها إلا أن إدارة المصرف تقوم وفق ما تحمله من خبرة, ومهارة, ومرونة بدراسة سلوك الودائع, وبخاصة الودائع تحت الطلب, وذلك بتقسيم الوديعة إلى جزأين جزء منها ثابت, ويقدر وفقاً للخبرة, فتخصص الجزء الثابت منها للاستثمارات طويلة الأجل نسبياً أما الجزء المتغير أو المتقلب فيتم استثماره في أصول أكثر سيولة وبذلك تهدف إلى تحقيق الحد الأدنى من التوفيق بين هذه السمات لأنه عندما يحتفظ المصرف التجاري بجزء كبير من موجوداته على شكل نقد جاهز أو موجودات شبه سائلة سريعة التحول إلى نقد جاهز, فإن البنك سيضيع عليه فرص كبيرة لتحقيق الربحية, وذلك بتوظيف هذه السيولة في موجودات ذات ربحية عالية, بينما إذا توسع المصرف في استخدام أمواله في القروض والاستثمارات فإنه سيتعرض لأزمة سيولة وبذلك يهدد حقوق المودعين, لذلك يجب على المصرف التجاري استخدام إستراتيجية الإدارة المتوازنة أي إدارة سيولة الموجودات والمطلوبات بالشكل الذي يحقق هدف المصرف من خلال ضمان تعظيم الأرباح, واعتبار السيولة والأمان هما وسيلة لتحقيق هذا الهدف .

وقد جاءت الدراسة على ثلاثة فصول رئيسية شمل الفصل الأول : المصارف التجارية من حيث نشأتها وتطورها, وسماتها, والنظريات المفسرة لنشاطها إضافة إلى أنواعها, ودورها في الاقتصاد, وأنواع القوائم المالية, وأهميتها خاصة بالنسبة للمصارف التجارية .

أما الفصل الثاني : فقد تضمن إدارة السيولة في المصارف التجارية من خلال عرض تعريف السيولة, وخصائصها, والطلب على السيولة وعرضها, وما هي أبرز أهدافها ومحدداتها كيف يخطط المصرف السيولته وما هي الإجراءات المتبعة لمواجهة العجز أو الفائض, وما هي نماذج وأشكال العمل في إدارة السيولة بالإضافة إلى المداخل الإدارية المتنوعة لتخصيص الأموال, وقد تم عرض نسب السيولة للوقوف على مركز السيولة لدى المصرف التجاري السوري خلال فترة الدراسة من عام ٢٠٠٠ إلى عام ٢٠٠٨.

بينما تضمن الفصل الثالث دراسة تطبيقية على المصرف التجاري السوري, وذلك بالتعرف على نشأة المصرف التجاري السوري وأهم أهدافه بالإضافة إلى معرفة تطور موارد

واستخدامات المصرف خلال فترة الدراسة