دراسة معايير منح الائتمان وأثرها على جودة محفظة التسهيلات الائتمانية في القطاع المصرفي السوري الخاص دراسة تحليلية -مقارنة

Abstract

ترمي هذه الدراسة إلى التعرف على مدى اعتماد المصارف السورية التجارية الخاصة على معايير منح الائتمان المتعلقة بالجهة طالبة الائتمان والمتمثلة بالنموذج (5C's: السمعة، والمقدرة على السداد، ورأس المال، والضمانات، والظروف المحيطة)، ودراسة أثر اعتماد هذه المعايير على جودة المحافظ الائتمانية في تلك المصارف. تم استخدام المنهج الوصفي التحليلي لدراسة ذلك الأثر بناءً على المعطيات والبيانات المقدمة من المصارف المعنية. جمعت البيانات اللازمة من مصدرين: الأول استبيان تم توزيعه على المشاركين في عملية اتخاذ القرار الائتماني في المصارف عينة البحث، والثاني البيانات المالية المنشورة لهذه المصارف. تم معالجة البيانات باستخدام برنامج التحليل الإحصائي SPSS (STATISTICAL PACKAGE FOR SOCIAL SCIENCES)، حيث حسبت أهم المؤشرات اللازمة للدراسة (المتوسطات الحسابية، والانحرافات المعيارية، واختبار one sample t-test، ومعاملات الارتباط). بينت نتائج الدراسة أن المصارف، عينة البحث، تعتمد عند اتخاذ القرار الائتماني، بشكل جوهري، على كافة معايير منح الائتمان المتعلقة بالجهة طالبة الائتمان، باستثناء مصرفين من أصل ثمانية. كما أظهرت الدراسة على وجود أثر إيجابي للاعتماد على السمعة ورأس المال والضمانات على جودة المحافظ الائتمانية، في حين أن الاعتماد على المقدرة والظروف المحيطة ليس له هذا الأثر الموجب عليها. على ضوء النتائج التي تم التوصل إليها وضعت مجموعة من التوصيات أهمها: التأكيد على ضرورة إيجاد إجراءات فعالة تضمن إلزام الجهات طالبة الائتمان بتقديم بيانات شفافة، مالية وغير مالية، إعداد كادر مؤهل بشكل جيد لإجراء عمليات التحليل الائتماني، تشجيع تبادل المعلومات بين المصارف، العمل على إنشاء مراكز حكومية وخاصة تقوم بتوفير المعلومات وتقديم دراسات داعمة عن الشركات.