اختبار قدرة المصارف الخاصة في سورية على تحمل مخاطر السيولة : دراسة ميدانية

Abstract

تعتبر اختبارات التحمل المصرفية من الأدوات المهمة في الأنظمة الحديثة لإدارة المخاطر المصرفية، والتي نالت اهتماماً متزايداً خصوصاً بعد ما أثبتته الأزمات المالية الأخيرة من عجز أساليب إدارة المخاطر التقليدية في تقدير الآثار المحتملة للتغيرات المفاجئة في عوامل الخطر التي تؤثر على مخاطر المصارف. وزاد من أهمية اختبارات التحمل اعتمادها في مقررات لجنة بازل للرقابة المصرفية وتبنيها من قبل السلطات النقدية في العديد من الدول ومنها الجمهورية العربية السورية.

تهدف هذه الدراسة إلى اختبار قدرة المصارف الخاصة السورية على تحمل مخاطر السيولة باستخدام بيانات نهاية عام ۲۰۱۲، عبر تطبيق ثلاث سيناريوهات مفترضة : حيث يفترض السيناريو الأول تعرض المصرف لسحب مفاجئ من ودائع العملاء بكافة أنواعها، والثاني تعرضه للسحب المفاجئ من الحسابات الجارية، بينما السيناريو الثالث يفترض تعرضه للسحب المفاجيء من إجمالي الودائع. و قد تم استخدام النسب المعيارية المفروضة من مجلس النقد والتسليف في تقييم وضع سيولة هذه المصارف بعد الاختبار.

أظهرت نتائج هذه الدراسة قدرة المصارف المدروسة على تحمل مخاطر السيولة المتمثلة بالسحب المفاجئ من ودائع العملاء بكافة أنواعها، والحسابات الجارية، وإجمالي الودائع، وأن أي انخفاض مفاجيء يطرأ على أي نوع من هذه الودائع لا يؤدي إلى انخفاض قدرة هذه المصارف على سداد التزاماتها المالية إلى مادون متطلبات السلطة الرقابية.

أشارت النتائج أيضا إلى تفاوت بين قدرة المصارف الخاصة الإسلامية، والمصارف الخاصة التقليدية على تحمل مخاطر السيولة، وذلك عند تعرضها للسحب المفاجيء من إجمالي الودائع ، حيث أن المصارف الإسلامية تمتلك حجم أكبر من الأصول السائلة مقارنة بالمصارف التقليدية مما يعزز من قدرتها على مواجهة أي سحوبات طارئة من الودائع الموجودة لديها بكافة أنواعها.

لذلك توصي الدراسة المصارف الخاصة بضرورة المراقبة المستمرة لعمليات السحب والإيداع للأنواع المختلفة من الودائع لديها لاسيما إجمالي الودائع)، وتنويع مصادر الأموال التي تعتمد عليها في توليد السيولة، وتحث المصارف الإسلامية إلى الابتعاد عن سياسة تجميع الأصول السائلة، وإعداد المصارف الخطط طوارىء مناسبة لتوفير الأموال اللازمة بأقل تكلفة حال تعرضها لأزمة سيولة والاعتماد على اختبارات التحمل المصرفية كأداة مهمة في إدارة المخاطر لديها، وبشكل خاص إدارة مخاطر السيولة، وتضمين نتائج وطرق هذه الاختبارات في التقارير المالية المنشورة لها . وتوصي الدراسة أيضا بضرورة التمييز بين المصارف الإسلامية والتقليدية بخصوص مخاطر السيولة و إدارتها عند سن القوانين والتشريعات المصرفية.