مدى كفاءة إدارة المخاطر في المصارف الإسلامية السورية في الحد من التعثر المصرفي

Abstract

يهدف البحث إلى إجراء اختبار للتعرف على طبيعة المخاطر المصرفية وأنواعها والتعريف بالتعثر المصرفي، ودور إدارة المخاطر للمصارف الإسلامية السورية في تقليل حجم التمويل المصرفي المتعثر، وذلك لتحقيق الأهداف الآتية: التعرف على مخاطر الائتمان المتعلقة بمنح التمويل أو تأخر الشداد عن الموعد المحدد للعملية الائتمانية، وكذلك التعرف على الإجراءات الوقائية المتبعة من قبل إدارة المخاطر ومن قبل المصارف الإسلامية السورية، وأيضاً التعرف على المخاطر التشغيلية المتعلقة بنظام الضبط الداخلي للمصارف ومخاطر الأنظمة التكنولوجية المطبقة في المصارف والمخاطر المتعلقة بالموارد البشرية. وأخيراً التعرف على التمويل المتعثر وأثره في مخاطر السيولة والأمان التي تشير إلى مواءمة المصارف بين مواردها واستخداماتها .

تم استخدام الدراسة الميدانية من خلال استبانة تم تحكيمها من قبل مجموعة من الأساتذة المحكمين في كلية الاقتصاد. ومن أهم النتائج التي توصلت إليها الدراسة الميدانية: أن زيادة الإجراءات الوقائية المتبعة من قبل إدارة المخاطر بالمصارف الإسلامية السورية، وكذلك زيادة مستوى التأهيل والتدريب لموظفي إدارة المخاطر يخفض مخاطر التمويل المصرفي المتعثر، بالإضافة إلى أن التمويل المصرفي المتعثر يؤثر في السيولة والربحية والأمان في المصارف الإسلامية السورية.

كذلك تم استخدام نماذج السلاسل الزمنية المقطعية، ومن أهم النتائج التي تم التوصل إليها باستخدام السلاسل الزمنية بينت نتائج الدراسة القياسية أن المتغيرات المدروسة تخضع للتوزيع الطبيعي بموجب اختبار (Jarque Bear) عند مستوى الدلالة المفروضة.

بينت نتائج اختبار جذر الوحدة باستخدام الاختبارات الثلاثة (ADF ، IPS LLC ) للمتغيرات المدروسة أن زيادة نسبة السيولة، وكذلك زيادة نسبة رأس المال الأساسي إلى حقوق المساهمين تؤدي إلى الحد من تعثر القروض. كما أن انخفاض نسبة التوظيف وكذلك انخفاض نسبة مخصص تدني التسهيلات الائتمانية وانخفاض نسبة كفاية رأس المال تؤدي إلى المزيد من تعثر الفروض