إدارة مخاطر الائتمان المصرفي وفق متطلبات مصرف سورية المركزي:دراسة تطبيقية مقارنة على المصارف السورية الخاصة

Abstract

ينطلق هذا البحث من الدور الذي تلعبه المصارف المركزية بإدارة المخاطر المصرفية والاقتصادية بشكل عام ومخاطر الائتمان بشكل خاص وذلك من خلال التعليمات والتوجيهات المصرفية ومن خلال الدور الرقابي الذي تمارسه وهذا ما دفع الباحثة إلى دراسة وتقييم واقع السياسات والاستراتيجيات التي يتبناها مصرف سورية المركزي ويفرض على المصارف تطبيقها بصفته جهة رقابية وإشرافية على أداء هذا المصارف، والذي يهدف بدوره من هذه السياسات الوصول إلى نظام مصرفي قوي ومتين بأقل مخاطر وخسائر ممكنة.

ويتألف هذا البحث من أربعة فصول تم في الفصل الأول التعرف على مبادئ وأسس السياسة الائتمانية الناجحة، وركز الفصل الثاني على دراسة استراتيجيات إدارة المخاطر الائتمانية، وتناول الفصل الثالث جودة المحفظة الائتمانية وذلك من خلال وضع عدة معايير ومؤشرات مالية تساعد في تقييم الجودة في مصارف الدراسة، والفصل الرابع هو عبارة عن دراسة ميدانية حيث تم توزيع استبانه على عينة من المصارف الخاصة مستقاة من واقع التعليمات المصرفية الصادرة والتي تتعلق بإدارة مخاطر الائتمان وذلك لمعرفة درجة التزام المصارف بهذه التعليمات، وبالتالي الوصول إلى العلاقة ما بين درجة تطبيق هذه التعليمات وجودة المحافظ الائتمانية في هذه المصارف، والتعرف على الصعوبات والمشاكل التي تواجه المصارف في تطبيق هذه التعليمات.

وكان من أهم النتائج التي تم الوصول إليها:

-1- تلتزم مصارف الدراسة بتعليمات المصرف المركزي بنسب مرتفعة ومتفاوتة فيما بينها، إلا أن هذا الالتزام لم يكن له أي اثر على جودة المحفظة الائتمانية.

2 من أكثر المشاكل التي تواجه المصارف هي عدم وجود قاعدة بيانات كافية عن العملاء لتساعد المصارف في وضع سياسات ائتمانية جيدة، وصعوبة فصل مهام السلطات المسؤولة عن منح الائتمان والجهات المسؤولة عن تحديد وقياس وضبط ومراقبة مخاطر الائتمان.